Il verbale di CdA per richiesta finanziamento bancario è il documento ufficiale che rende conto della riunione del Consiglio di Amministrazione durante la quale viene deliberata la necessità di ottenere un finanziamento da un istituto di credito. Serve a formalizzare la decisione societaria, a definire i limiti e le condizioni dell’operazione, a conferire i poteri necessari per negoziare e sottoscrivere i contratti con la banca e a fornire alla controparte una prova formale delle autorizzazioni interne richieste per la stipula di operazioni di credito.
Indice
Come scrivere un verbale cda richiesta finanziamento bancario
Redigere un verbale di Consiglio di Amministrazione finalizzato alla richiesta di un finanziamento bancario richiede attenzione tecnica e rigore formale, poiché il documento assume rilievo giuridico e operativo sia nei rapporti interni alla società che nei confronti dell’istituto di credito. In primo luogo è necessario assicurare che l’intestazione e i dati di apertura della seduta siano completi e puntuali: indicare la ragione sociale, la sede legale, il numero di iscrizione al registro delle imprese ove pertinente, la data, il luogo di svolgimento, l’ora di inizio della riunione, il numero progressivo del verbale e la composizione del Consiglio presente e assente. La verifica del quorum e della regolare convocazione deve emergere chiaramente dal testo, così come la nomina del presidente della seduta e del segretario che redigerà il verbale. Questa fase introduttiva non è mera formalità, perché la validità della stessa deliberazione può essere contestata se il documento non dimostra la regolare costituzione dell’organo deliberante.
L’ordine del giorno deve riportare in modo esplicito e preciso il punto relativo alla richiesta di finanziamento, in modo che la discussione e la deliberazione possano essere ricondotte esclusivamente alla materia sottoposta. Nel testo del verbale occorre descrivere con chiarezza l’illustrazione presentata al Consiglio: le ragioni che rendono necessario il ricorso al credito, le esigenze di cassa da coprire, gli investimenti programmati, le temporanee discrepanze nei flussi di incasso e pagamento, o altri motivi specifici come l’anticipazione di contributi o il finanziamento di progetti. Una descrizione esaustiva delle cause rende il documento utile anche in fase di valutazione da parte della banca e costituisce supporto per decisioni successive del management.
Deve seguire una rappresentazione delle caratteristiche principali dell’operazione oggetto della richiesta. Il verbale dovrebbe indicare l’importo massimo richiesto, la tipologia di finanziamento ipotizzata, la durata indicativa e le condizioni economiche ritenute accettabili dalla società. È importante specificare le garanzie che la banca potrebbe richiedere e la loro possibile natura, così come le eventuali spese, commissioni o oneri accessori che la società è disposta a sostenere entro limiti prestabiliti. Quando la decisione societaria conferisce un mandato alla direzione per negoziare i dettagli, è opportuno circoscrivere i limiti entro i quali tale mandato si esercita, per esempio mediante un tetto massimo del tasso d’interesse, dell’importo complessivo delle esposizioni o delle spese accessorie. Questo presidio evita che siano assunte condizioni che eccedano la soglia di rischio ritenuta accettabile dall’organo sociale.
Il verbale dovrebbe richiamare gli atti e le attività preliminari che hanno portato la proposta al Consiglio, come l’invio di richieste alle banche, le offerte ricevute, le analisi di advisor esterni e i pareri tecnici o finanziari prodotti dall’area competente. Documentare tali atti è utile per motivare la scelta della banca o della tipologia di prodotto creditizio e per garantire la tracciabilità delle informazioni che hanno sostenuto la deliberazione. È altresì opportuno che il verbale contenga, in modo sintetico ma completo, la valutazione economica e finanziaria dell’operazione alla luce dei piani aziendali, del budget e delle previsioni di capitale circolante, così da collegare il ricorso al credito a un progetto concreto e supportato da dati.
La formulazione della delibera deve essere chiara e operativa: il verbale deve esplicitare l’approvazione della richiesta di finanziamento e la conseguente autorizzazione a negoziare, sottoscrivere e perfezionare ogni atto necessario. È fondamentale indicare i soggetti a cui vengono conferiti i poteri, specificandone la modalità di firma, disgiunta o congiunta, e le facoltà attribuite, che tipicamente comprendono la stipula del contratto, l’assunzione di impegni, la presentazione di documentazione, la ricezione di somme e il rilascio di eventuali garanzie. Le deleghe devono essere circoscritte nei limiti e nei termini stabiliti dal Consiglio, con indicazione di eventuali poteri di sostituzione e con la precisazione che ogni variazione sostanziale rispetto ai limiti fissati richiede una nuova deliberazione.
È opportuno inserire clausole che definiscano il regime dei limiti e delle informative successive: per esempio il tetto massimo dell’esposizione complessiva, il tasso massimo ritenuto accettabile, e il limite alla spesa accessoria oltre il quale la negoziazione deve tornare al Consiglio. Queste previsioni tutelano la società e consentono un controllo coerente sull’operatività della direzione finanziaria. Al termine della delibera il verbale deve riportare l’esito della votazione con l’indicazione dei voti favorevoli, contrari e delle eventuali astensioni; ciò offre trasparenza rispetto alla legittimazione della decisione e costituisce elemento di garanzia per le controparti esterne.
Infine, il verbale deve terminare con la chiusura della seduta, l’indicazione dell’ora e le sottoscrizioni del presidente e del segretario, e, se necessario, con la firma dei soggetti delegati per presa visione. Nel caso in cui il documento sia richiesto in forma notarile, è necessario seguire le formalità previste. Mantenere nel verbale un linguaggio preciso e non ambiguo, corredato di tutti gli elementi fattuali e decisionali, consente di agevolare i rapporti con la banca, riduce i rischi di contestazione e favorisce la corretta esecuzione dell’operazione di finanziamento.
Esempio verbale cda richiesta finanziamento bancario
VERBALE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Società: _____________ Sede legale: _____________ Numero registro imprese: _____________ Data: _____________ Luogo: _____________ Ora inizio: _____________ Verbale n.: _____________ Presenti: - _____________ (Presidente) - _____________ (Amministratore/a) - _____________ (Amministratore/a) - _____________ (Amministratore/a) Assenti giustificati: _____________ Assenti non giustificati: _____________ Presiede la riunione: _____________ (Presidente del CdA) Assume la funzione di segretario: _____________ Costituzione valida dell'organo e verifica dei poteri: Il Presidente dichiara che il Consiglio di Amministrazione è validamente costituito e che gli intervenuti sono legittimati a deliberare secondo lo statuto sociale. Ordine del giorno: 1) Richiesta di finanziamento bancario e relative deliberazioni. Discussione: Il Presidente illustra la necessità di ottenere un finanziamento bancario per le finalità aziendali indicate e sottopone al Consiglio la proposta di richiedere e contrarre un finanziamento con i termini e le condizioni di seguito specificati. La proposta prevede: - Banca proposta: _____________ - Importo richiesto: _____________ Euro - Durata: _____________ mesi/anni - Finalità del finanziamento: _____________ - Tipo di finanziamento (es. mutuo, fido, leasing, finanziamento a medio-lungo termine): _____________ - Modalità di rimborso: _____________ - Tasso di interesse indicativo: _____________ - Garanzie richieste (es. ipoteca, pegno, fideiussione, cessione del credito): _____________ Descrizione garanzie: _____________ - Spese e commissioni previste: _____________ - Altro (condizioni particolari): _____________ Deliberazioni: Dopo la discussione, il Consiglio, con il seguente risultato di voti: - Favorevoli: _____________ - Contrari: _____________ - Astenuti: _____________ delibera quanto segue: 1) Approvare, ai sensi e per gli effetti di legge e dello statuto sociale, la richiesta di finanziamento alla banca _____________ per un importo massimo di Euro _____________ alle condizioni indicate nel presente verbale e secondo i termini che saranno negoziati. 2) Autorizzare la Società a negoziare, sottoscrivere e perfezionare con la banca suddetta ogni contratto, accordo e documentazione inerente e conseguente al finanziamento, compresi eventuali contratti di garanzia, pattuizioni accessorie e clausole di modifica, nei limiti e secondo i criteri stabiliti dal presente Consiglio. 3) Conferire mandato, a firma disgiunta/congiunta (barrare la modalità): _____________, a favore di: - _____________ (Amministratore/Amministratore Delegato/Titolare funzione) e/o - _____________ (Direttore Finanziario/Legal Counsel) affinché procedano a tutte le operazioni necessarie o utili per la perfezione del finanziamento, ivi inclusa la sottoscrizione dei contratti, la presentazione di documentazione, l'assunzione di impegni, la ricevuta di somme e il rilascio di garanzie, con facoltà di sostituzione. 4) Stabilire che il limite massimo complessivo delle esposizioni che possono essere assunte ai sensi del presente provvedimento è pari a Euro _____________. 5) Autorizzare gli amministratori delegati o il rappresentante designato a negoziare eventuali condizioni migliorative nei limiti di un tasso massimo del _____________% annuo e di spese/accessorie non superiori a Euro _____________. Ogni variazione sostanziale rispetto a tali limiti dovrà essere nuovamente sottoposta al Consiglio. 6) Dare mandato al Presidente e al Segretario del Consiglio di sottoscrivere il presente verbale e di consegnare copia conforme del medesimo alla banca interessata. Poteri speciali: Il Consiglio conferisce ai soggetti sopra indicati ogni più ampia facoltà necessaria anche per porre in essere atti accessori e consequenziali, trascrizioni ipotecarie, iscrizioni di pegni, firme su cambiali o altri titoli, registrazioni e ogni altra formalità richiesta dalla banca o dall'autorità competente. Chiusura: Non essendovi altre questioni all'ordine del giorno, il Presidente dichiara chiusa la seduta alle ore: _____________. Letto, approvato e sottoscritto. Il Presidente: _____________________________ Data: _____________ Il Segretario: _____________________________ Data: _____________ Per presa visione e accettazione: Amministratore Delegato / Direttore Finanziario: _____________________________ Data: _____________ Firma per la banca (ricevuta copia): _____________________________ Data: _____________
Fac simile verbale cda richiesta finanziamento bancario Word
Il fac-simile in formato Word consente di scaricare un modello editabile del verbale, pronto per essere adattato ai dati specifici della società e alle condizioni contrattuali concordate con la banca. Il file è pensato per agevolare la compilazione delle sezioni obbligatorie e per mantenere una struttura conforme alle prassi societarie.
